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證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站昨日披露了近年來嚴(yán)懲上市公司信息披露違法違規(guī)行為的情況。數(shù)據(jù)顯示，2016年至2018年期間，證監(jiān)會(huì)共處罰上市公司信息披露違法案件170件，罰款金額總計(jì)20161萬元。
證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)發(fā)布的信息稱，近年來，證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司信息披露違法行為始終保持執(zhí)法高壓態(tài)勢(shì)，不斷壓實(shí)上市公司董監(jiān)高及大股東、實(shí)際控制人責(zé)任，顯著提升違法失信成本，倒逼上市公司規(guī)范治理結(jié)構(gòu)，改善財(cái)務(wù)狀況，不斷提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。
2016年至2018年期間，共處罰上市公司信息披露違法案件170件，罰款金額總計(jì)20161萬元，市場(chǎng)禁入人數(shù)總計(jì)80人次，追責(zé)對(duì)象涉及董監(jiān)高、大股東、實(shí)際控制人共計(jì)1202余人次，共有113名責(zé)任人員被處以頂格罰款處罰。
同時(shí)，證監(jiān)會(huì)向公安機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件19起，積極支持人民法院審理虛假陳述民事賠償案件，對(duì)上市公司信息披露違法行為形成了強(qiáng)有力的震懾。
對(duì)于中介機(jī)構(gòu)圍繞上市公司開展證券業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)的，證監(jiān)會(huì)堅(jiān)持了一案雙查，違法上市公司與不良中介一起處罰，倒逼中介機(jī)構(gòu)誠(chéng)實(shí)守信，勤勉盡責(zé)，發(fā)揮好資本市場(chǎng)“看門人”作用。
三年間，共對(duì)10家次證券公司、17家次會(huì)計(jì)師事務(wù)所、4家次律師事務(wù)所、6家次評(píng)估機(jī)構(gòu)作出行政處罰，罰沒金額高達(dá)2.75億元，對(duì)9名從業(yè)人員實(shí)施市場(chǎng)禁入。
證監(jiān)會(huì)披露的信息顯示，上市公司信息披露的違法行為類型主要包括以下幾種：
一是財(cái)務(wù)欺詐行為，如欣泰電氣欺詐發(fā)行、九好集團(tuán)虛增收入、保千里電子通過虛假的意向性協(xié)議虛增評(píng)估值，金英馬隱瞞擔(dān)保事項(xiàng)等。
二是未依法披露關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易，如方正科技、龐大集團(tuán)、華澤鈷鎳等公司的信息披露違法案。
三是未依法披露股東權(quán)益變動(dòng)情況，如慧球科技、匹凸匹、任子行未依法披露相關(guān)信息案等。
四是所披露的信息存在誤導(dǎo)性陳述，如長(zhǎng)生生物、安碩信息、萬家文化誤導(dǎo)性陳述案等。
五是未依法披露重大事項(xiàng)，如成城股份、勤上股份、寶利國(guó)際等公司的信息披露違法案。
證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)信息稱，上市公司信息披露違法行為形式多樣，動(dòng)機(jī)各異，相關(guān)主體對(duì)市場(chǎng)、對(duì)法律、對(duì)專業(yè)、對(duì)投資者缺乏敬畏之心，頻頻試探法律底線，暴露出資本市場(chǎng)生態(tài)環(huán)境仍不理想，亟待改善。
部分上市公司在經(jīng)營(yíng)中急躁冒進(jìn)，偏離主業(yè)，炒作熱點(diǎn)，加杠桿玩“跨界”，在經(jīng)濟(jì)下行周期中業(yè)績(jī)變臉，是信息披露違法的重要誘發(fā)因素；現(xiàn)代公司治理文化發(fā)育不足，部分董監(jiān)高合規(guī)意識(shí)淡薄，不能正確認(rèn)識(shí)上市公司作為公眾公司的社會(huì)責(zé)任及法定義務(wù)和董監(jiān)高對(duì)于全體股東的信義義務(wù)，有的做慣“甩手掌柜”，試圖以不知情、不專業(yè)、被隱瞞等理由作為“免責(zé)盾牌”；上市公司“一股獨(dú)大”現(xiàn)象仍較為普遍，有的公司“三會(huì)”形同虛設(shè)，控股股東、實(shí)際控制人漠視中小股東權(quán)利，通過隱匿的不公允的關(guān)聯(lián)交易侵占上市公司利益，或者不配合履行信息披露義務(wù)，侵犯中小股東知情權(quán)；部分中介機(jī)構(gòu)重市場(chǎng)份額，輕合規(guī)管理，激進(jìn)擴(kuò)張規(guī)模，開展證券業(yè)務(wù)怠于履責(zé)，甚至是玩忽職守，為欺詐行為的發(fā)生大開方便之門，挫傷了投資者對(duì)于中介行業(yè)的信心。對(duì)于上述行為，必須通過嚴(yán)格執(zhí)法重拳治亂，使各種造假欺詐行為無處遁形，讓各類責(zé)任主體罰當(dāng)其過，付出應(yīng)有的代價(jià)。
據(jù)悉，下一步，證監(jiān)會(huì)將繼續(xù)加大對(duì)上市公司信息披露違法行為的執(zhí)法力度，促使上市公司及大股東講真話，做真賬，及時(shí)講話，牢牢守住“四條底線”，不披露虛假信息，不從事內(nèi)幕交易，不操縱股票價(jià)格，不損害上市公司利益，促進(jìn)各類中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，凈化市場(chǎng)生態(tài)，努力提升上市公司質(zhì)量，鞏固好實(shí)體經(jīng)濟(jì)“基本盤”，為建設(shè)一個(gè)規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場(chǎng)保駕護(hù)航。
